Steuerpflicht_fuer_Rentner-thema_des_monats

Steuerpflicht

für Rentner.

Dezember | 2007

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Inhalt

Das  Alterseinkünftegesetz  regelt  seit
2005  u.a.  die  zukünftige  Besteuerung  der
Renten.  Wer  ist  genau  von  der  Gesetzge-
bung betroffen? Die neuen Regelungen im
Überblick.  |  Seite 2-3

Steuerhinterziehung ist kein Kavaliersdelikt.
Wir informieren Sie detailliert, was Sie zu be-
achten haben. | Seite 4-5

Das  Alterseinkünftegesetz  sieht  nicht  nur
eine Besteuerung der Rente vor, sondern der
Gesetzgeber  hat  auch  die  Hinzuverdienst-
möglichkeiten  neu  definiert.  Hier  können
Sie nachlesen, wie.  |  Seite 6

Ab 2009 greift die Abgeltungssteuer auf
Kapitalanlagen. Was zu beachten ist, erklären
wir Ihnen auf | Seite 7

Steuerfragen  sind  meist  kompliziert.  Wir
haben  für  Sie  mit  einem  Experten  gespro-
chen,  der  die  wichtigsten  Sachverhalte
erklärt.  |  Seite 8-9

Thema des Monats

Liebe Leserin, lieber Leser,

Die  Zukunft  sieht  wieder  etwas  rosiger
aus. Experten bescheinigen der gesamt-
wirtschaftlichen  Lage  in  Deutschland
einen  Aufwärtstrend.  Die  Verbraucher
zeigen sich wieder konsumfreudiger und
auch bei den Renten zeichnen sich posi-
tive Tendenzen ab.

Trotzdem ist die Öffentlichkeit verunsichert: Rentenbesteue-
rung, zusätzliche Alterseinkünfte, zunehmende Rentenlücke, all
dies sind Themen, die oft – und kontrovers – diskutiert werden.
Wir informieren Sie auf den folgenden Seiten darüber, was mit
dem „Alterseinkünftegesetz“ eigentlich geregelt wurde und in-
wieweit dies Auswirkungen für Ruheständler hat. Dazu haben
wir sowohl externe Finanzexperten als auch Steuerfachleute be-
fragt, die wertvolle Tipps zu den verschiedenen Themenschwer-
punkten geben.

Viel Spaß beim Lesen wünscht Ihnen

T.-O. Knopp
Redaktion eServices

Seite 2

Wer  geglaubt  hat,  die  Rente  sei  vor  2005
steuerfrei  gewesen,  der  irrt.  Renten  waren
immer schon steuerpflichtig. Nur der steuer-
pflichtige Anteil, der so genannte Ertragsan-
teil, war im alten Steuersystem so  niedrig,
dass die meisten Rentner keine Steuern zah-
len mussten. Wer höhere Nebeneinnahmen
hatte,  war  also  auch  vorher  schon  steuer-
pflichtig.

Seit dem 1. Januar 2005 ist nicht mehr nur der
Ertragsteil zu versteuern, sondern die volle
gesetzliche Rente. Mit weitreichenden Folgen,
denn  weitaus  mehr  Rentner  müssen  jetzt
eine Steuererklärung machen. Das Magazin
Plusminus  spricht  von  schätzungsweise  3,3
Mio. Rentnern, die von der neuen Regelung
betroffen  sind,  laut  Lohnsteuerhilfeverein
„Vereinigte Lohnsteuerhilfe e.V.“ (VLH) sind

Alterseinkünftegesetz:

Wer ist betroffen?

Zum 1. Januar 2005 hat der Gesetzgeber verschiedene Änderungen bei den Alters-
einkünften beschlossen: so ist aus einem vorgelagerten Rentenbesteuerungs-
system eine nachgelagerte Rentenbesteuerung geworden. Ziel ist es, die Beiträge
während des Arbeitslebens zu entlasten, im Gegenzug greift der Fiskus dann auf
die Rentenbezüge zu. Obwohl die neue Gesetzgebung schon mehr als drei Jahre
in Kraft ist, herrscht immer noch Unsicherheit, gerade was die so genannte Ren-
tensteuer angeht. Hier finden Sie die wichtigsten Punkte im Überblick:

Renten Service | Alterseinkünftegesetz

Seite

jetzt 1,3 Mio. Ruheständler mehr als vorher
dazu verpflichtet, wieder die lästige Steuer-
klärung abzugeben.

Der Gesetzgeber hat eine langjährige Über-
gangsregelung  beschlossen.  Entscheidend
für  den  Anteil  der  Rente,  für  den  Steuer-
pflicht  besteht,  ist  das  Jahr  des  Rentenbe-
ginns.  Die  nachgelagerte  Besteuerung  be-
ginnt im Jahr 2005 mit einem Steueranteil

von 50%. Dieser Prozentsatz gilt sowohl für
diejenigen, die schon vor 2005 Rente bezo-
gen  haben,  als  auch  für  Rentner  die  2005
zum  ersten  Mal  Rente  bekamen.  Der  ver-
bleibende Anteil von 50% bleibt steuerfrei.
Bis zum Jahr 2040 wird der steuerpflichti-
ge Prozentsatz stufenweise angehoben. Die
Rente  ab  2040  muss  dann  zu  100  Prozent
versteuert  werden.  Die  schrittweise  Ein-
führung im Überblick:

Renten Service | Alterseinkünftegesetz

Jahr des Rentenbeginns

Besteuerungs‑
anteil in Prozent

bis 2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

2036

2037

2038

2039

ab 2040

100

Seite

Entscheidend für den Anteil der Rente, für den Steu-
ern gezahlt werden müssen, ist das Jahr des Renten-
beginns:  Für  Klaus  B.  und  alle  anderen,  die  bereits
vor  2006  Rente  bezogen  haben,  bedeutet  dies:  50%
der  gesetzlichen  Altersrente  werden  besteuert.  Der
verbleibende  Anteil von 50 % bleibt steuerfrei. Dieser
Freibetrag  von  50 %  gilt  ein  Leben  lang,  er  wird  als
Eurowert festgelegt und verändert sich auch bei künf-
tigen  Rentenerhöhungen  nicht.  Jede  Rentenanpas-
sung ist dementsprechend zu 100 % steuerpflichtig.

Ausnahmen bestätigen die Regel.

Für  Folgerenten  und  Hinterbliebenenrenten  gelten
Sonderregelungen,  die  verhindern  sollen,  dass  der
Rentner bei einem Wechsel der Rentenart plötzlich
mit einem höheren Prozentsatz bei der steuerpflich-
tigen  Rente  konfrontiert  wird.  Grundsätzlich  gilt
folgende Faustregel: Bei durchgehendem Rentenbe-
zug ist der erste Rentenbeginn maßgebend.

Was viele nicht wissen: Da die meisten Renten nach
dem 1. Januar eines Jahres beginnen, beziehen viele
Ruheständler demnach erst im 2. Rentenjahr ihre
Rente für ein volles Kalenderjahr. Damit wird der
steuerfreie Teil der Rente auch erst im 2. Rentenbe-
zugsjahr verbindlich für die gesamte Rentenbezugs-
dauer festgelegt.

Besteuerung der Rente:

Was muss ich wissen?

Klaus B. ist seit einigen Jahren im Ruhestand, nachdem er weit mehr als dreißig Jahre als Elek-
troingenieur in einem großen Unternehmen gearbeitet hat. Früher musste der 68jährige nur
27

% seiner Rente versteuern, jetzt sind es 50

%. Bei den geringen Rentenanpassungen empfin-

det er die Steuerpflicht für Rentner als ungerecht.

Renten Service | Besteuerung der Rente

Seite 5

Anlage „R“ wie Rente.

Der  Gesetzgeber  hat  bei  der  Steuerfrage  einen
Grundfreibetrag  eingeführt:  Einkünfte  bis  zu
7.664 EUR  für Alleinstehende  und  bis  15.328 EUR
für  Ehepaare  sind  steuerfrei.  Von  der  Bruttoren-
te  können  dabei  für  die  Berechnung  die  Beiträge
zur  Kranken-  und  Pflegeversicherung  bis  maximal
1.500 EUR, Werbungskosten- und Sonderausgaben-
pauschalen (102 EUR bzw. 36 EUR), sowie natürlich
der lebenslange Freibetrag abgezogen werden. Alles
was danach noch über dem Grundfreibetrag liegt, ist
steuerpflichtig.

Wie viele Ruheständler bezieht auch Klaus B. neben
der gesetzlichen Rente noch weitere Einkünfte aus
einer privaten Zusatzrente und aus Zinserträgen.
Das bedeutet, er ist dazu verpflichtet, eine Einkom-
menssteuererklärung abzugeben.

Das entsprechende Formular für Renteneinkünfte
ist die „Anlage R“ und gehört seit 2006 zum Mantel-
bogen der Steuererklärung dazu. Steuererklärungen
für 2007 müssen bis zum 31. Mai 2008 beim zustän-
digen Finanzamt eingereicht werden.

Steuerhinterziehung ist kein
Kavaliersdelikt.

Wichtig  ist  vor  allem,  zu  klären,  ob  eine  Einkom-
mensteuererklärung  gemacht  werden  muss  oder
nicht, und die einzureichenden Unterlagen danach
gewissenhaft  auszufüllen.  Denn,  was  viele  Ruhe-
ständler unterschätzen: Falsche Steuerangaben kön-
nen als Steuerhinterziehung ausgelegt werden. Dann
drohen  nicht  nur  hohe  Nachzahlungen,  sondern
auch  Hinterziehungszinsen.  Die  Finanzämter  sind
dazu berechtigt, rückwirkend bis zu 13 Jahre noch
Steuererklärungen anzufordern.

So entschied das Finanzgericht München im Februar
2007 im Fall eines Rentners, der in der Einkommens-
steuer lediglich „vergessen“ hatte, seine gesetzliche
Rente anzugeben: „Das ist vorsätzliche Steuerhinter-
ziehung!“ (Aktenzeichen 9 V 4735/06). Das Finanz-
amt änderte daraufhin 10 Jahre rückwirkend zu Un-
gunsten des Rentners die Steuerbescheide mit einer

empfindlichen Nachzahlung. Damit nicht genug.
Dieser Rentner muss nun davon ausgehen, dass zu
den Steuernachzahlungen noch Hinterziehungszin-
sen in nicht unbeträchtlicher Höhe hinzukommen.
Rentner und Pensionäre sollten daher peinlichst ge-
nau alle Einnahmen steuerlich angeben.

Steuerpflichtig  oder  nicht  –  Klaus  B.  hat  sich  von
einem  Experten  beraten  lassen.  Die  Analyse  seiner
Einkommenssituation  brachte  Klarheit.  Das  an-
schließende Gespräch mit seiner Bank hat darüber
hinaus dazu geführt, dass sich der Rentner jetzt si-
cher  fühlt.  Klaus  B  hat  nun  eine  exakte  Übersicht
seiner finanziellen Situation und kann mit den ge-
wonnenen Erkenntnissen sein weiteres Leben besser
planen.

Renten Service | Renten Auswirkungen

Der Deutsche Post Renten Service konnte die Experten
der  Postbank  dafür  gewinnen  eine  Info-Hotline
einzurichten: Für Fragen und Wünsche rund um die
Themen Alterseinkünftegesetz und Abgeltungssteuer
und  deren  Auswirkungen  für  Senioren  stehen
Ihnen  die  Finanz-Experten  der  Postbank  unter  der
Service-Hotline-Nummer:  0180 001197  (9  Cent  je
angefangene Minute aus den deutschen Festnetzen;
ggf.  abweichende  Mobilfunktarife)  montags  bis
freitags von 8 bis 20 Uhr und samstags von 10 bis 16
Uhr  gerne  zur  Verfügung.  In  einem  ausführlichen
Beratungsgespräch  wird  Ihre  Einkommens-  und
Vermögenssituation  analysiert  und  Sie  erhalten
wertvolle  Tipps.  Die  Experten  helfen  Ihnen  dabei,
die  unterschiedlichen  steuerlichen  und  finanziellen
Aspekte  abzuwägen  und  daraus  folgernd  die
richtigen  Entscheidungen  zu  treffen.  Erfahren
Sie,  wie  eine  sinnvolle  Finanzstrategie  für  den
Ruhestand  aussehen  kann.  Je  nach  Steuersatz  und
Familiensituation kann die ein oder andere Form für
Sie geeignet sein.

Info Hotline: 0180 3 001197

(9 Cent je angefangene Minute aus den deutschen
Festnetzen; ggf. abweichende Mobilfunktarife)

Seite 6

Der  demografische  Wandel  hat  weitreichende  Aus-
wirkungen. Mit jeder neuen Rentengeneration sinkt
die durchschnittliche Nettorente, die aktuellen Ren-
tenanpassungen  decken  weder  die  Inflations-  noch
die  Teuerungsrate.  Die  Folge:  Ebbe  im  Geldbeutel.
Neben den sozialen Aspekten wird das Thema Hin-
zuverdienst vor diesem Hintergrund auch für Ruhe-
ständler immer interessanter.

Hinzuverdienstgrenzen beachten.

Auch Erika K. (69) wollte ihre Rente mit einem Job
etwas  aufbessern.  Seit  dem  Tod  ihres  Ehemanns
kommt  die  gelernte  Buchhalterin  finanziell  zwar
über die Runden, große Sprünge kann sie aber nicht
machen:  „Ich  helfe  einige  Stunden  bei  meinem
Schwiegersohn aus, so komme ich unter Leute und
verdiene mir noch etwas hinzu.“

Erika K. hat sich nach ausführlichen Gesprächen
mit ihrem Steuerberater und ihrer Bank für einen
so genannten Mini-Job entschieden, denn ein Ein-
kommen von bis zu 400 EUR ist im Regelfall steuer-
frei. Ihr Schwiegersohn als Arbeitgeber muss ledig-
lich eine Pauschalabgabe leisten.

Hinzuverdienstmöglichkeiten.

Überblick verschaffen.

Unbenommen  reißt  die  Besteuerung  der  Rente  so-
wohl ein Loch in die Haushaltskasse vieler Rentner
als  auch  in  die  Altersvorsorgeplanung  der  älteren
Generation.  Bevor  man  sich  jedoch  für  einen  Job
entscheidet, sollte man sich im Detail über seine fi-
nanzielle Situation informieren und alle steuerlichen
und finanziellen Aspekte genau abwägen.

„Wichtig ist es, seine Versorgungslücke zu kennen“,
rät  Tobias  Gärtner,  Produktmanager  Vorsorge  bei
der  Postbank.  „Ob  als  Rentner  oder  jemand,  der
noch vor der Rente steht, nur wer über seine Lücken
informiert ist, hat die Möglichkeit gegenzusteuern.
Rentner  mit  monatlichen  Lücken  im  Rahmen  ih-
rer Haushaltskostenplanung können z.B. von einer
Umwandlung  von  vorhandenem  Sparvermögen  in
eine lebenslange Rente profitieren. Das bringt unter
Umständen steuerliche Vorteile und gibt Sicherheit
für die Zukunft.“

Gesamtkonzept ist wichtig.

Die  Sicherheit  der  gesetzlichen  Altersvorsorge  ist
nach  wie  vor  umstritten.  Vor  diesem  Hintergrund
ist  es  auch  für  ältere  Menschen  durchaus  sinnvoll,
noch über eine zusätzliche finanzielle Absicherung
der  zweiten  Lebenshälfte  nachzudenken.  Hier  hel-
fen  die  Experten,  im  Einzelfall  zu  klären,  welcher
Weg der richtige ist.

„Die private Altersvorsorge gewinnt immer mehr an
Bedeutung. Wichtig ist es, frühestmöglich zu begin-
nen und die Möglichkeiten der staatlichen Förde-
rung auszunutzen“, erläutert Tobias Gärtner. „Da-
mit die Weichen in diesem komplexen Thema von
Anfang an richtig gestellt sind, ist ein Beratungsge-
spräch unerlässlich.“

Renten Service | Hinzuverdienstmöglichkeiten

Seite 7

„Von  der  Abgeltungssteuer  betroffen  sind  alle  Kapi-
talanleger – und somit auch Rentner,“ erklärt Tobias
Gärtner, Produktmanager Vorsorge bei der Postbank.
„Neben  Vorteilen  durch  die  neue  Abgeltungssteu-
er  wird  es  auch  Nachteile  für  Kapitalanleger  geben.
Wichtig ist es, sich bereits im Vorfeld zu informieren,
um keine bösen Überraschungen zu erleben.“

Zur Abgeltungsteuer kommen außerdem der Soli-
daritätszuschlag und gegebenenfalls auch Kirchen-
steuer. Der anfallende Gesamtbetrag wird dabei
direkt vom jeweiligen Kreditinstitut oder der depot-
führenden Stelle an das Finanzamt abgeführt.

Auch hier gibt es Freibeträge. In Zukunft werden
jedoch der alte Freibetrag und der Werbungskosten-
Pauschbetrag zusammengefasst. Der neue Sparer-
Pauschbetrag liegt bei 801 EUR für Alleinstehende
und 1.602 EUR für Ehepaare und kann wie bisher
auf mehrere Kreditinstitute verteilt werden.

Auf welche Art von Kapitaleinkünften Abgeltungs-
steuer gezahlt werden muss, wie die neue Gesetzge-
bung im Detail aussieht und welche Auswirkungen
dies  auf  das  individuelle  Finanzkonzept  hat,  lässt
sich  leicht  bei  einem  persönlichen  Beratungsge-
spräch  bei  seiner  Hausbank  klären.  Und  dies  am
besten bald, damit noch genügend Handlungsspiel-
raum für eine mögliche Veränderung des bisherigen
Finanzportfolios bleibt.

„Kopfzerbrechen braucht die Steuer niemandem zu
bereiten. Auch von übereilten Entscheidungen rate
ich ab“, erklärte Dr. Joachim Schmalzl, im Vorstand

Abgeltungssteuer:

jetzt die Weichen stellen.

der  Sparkasse  KölnBonn  zuständig  für  das  Privat-
kundengeschäft in einem Interview mit dem Finanz-
journal, einer Sonderveröffentlichung der Zeitungs-
gruppe Köln. „Wer aber frühzeitig und mit Bedacht
seine  Geldanlage  gründlich  prüft,  kann  über  das
Jahr  2009  hinaus  von  der  bisherigen  Regelung  zur
Spekulationsfrist  profitieren.  Denn  für  viele  Anla-
geformen  ist  ein  Bestandsschutz  vorgesehen.  Den
sollten Anleger unbedingt nutzen. Und: Mit ausge-
wählten festverzinslichen Wertpapieren lassen sich
Zinseinkünfte in das Jahr 2009 oder später verschie-
ben. Das lohnt sich für alle, deren persönlicher Ein-
kommenssteuersatz  über  25 %  liegt.  Wer  also  jetzt
die Weichen richtig stellt, kann langfristig Steuern
sparen – oder anders ausgedrückt: 25 % verdienen.“

In den letzten Monaten geistert ein neuer Fachbegriff durch die Medien, der viele Verbraucher
verunsichert: die Abgeltungssteuer. Diese neue Form der Vermögensbesteuerung tritt zum
1. Januar 2009 in Kraft. Ab diesem Zeitpunkt wird auf alle Kapitalerträge, wie beispielsweise
Zinsen aus festverzinslichen Wertpapieren, Dividenden oder Kursgewinne aus Investmentfonds
und Aktien pauschal eine Abgeltungssteuer in Höhe von 25

% erhoben. Bisher wurden solche

Kapitaleinkünfte mit dem persönlichen Einkommenssteuersatz versteuert.

Renten Service | Abgeltungssteuer

Seite 8

Müssen alle Rentner eine Einkommensteuer-
erklärung machen?

Aufgrund der Tatsache, dass bei der Steuerberech-
nung  noch  Freibeträge  und  die  gezahlten  Beiträge
zur  Kranken-  und  Pflegeversicherung  zu  berück-
sichtigen sind, hängt die Steuerpflicht von der indi-
viduellen Rentenhöhe ab. Als Faustregel kann man
aber  von  der  Steuerpflicht  bei  einer  jährlichen  Al-
tersrente von ca. 19.000 EUR bei Ledigen und von
ca. 38.000 EUR bei Verheirateten ausgehen. Immer
unter der Voraussetzung, dass keine weiteren steuer-
pflichtigen  Nebeneinnahmen  vorliegen.  Die  Erklä-
rung selbst muss bis zum 31.05. des nachfolgenden
Jahres erfolgen. Für 2007 müsste die Erklärung spä-
testens am 31.05.2008 beim Finanzamt eingegangen
sein.

Was sind steuerpflichtige Nebeneinnahmen?

Viele Rentner haben noch Einnahmen aus Kapital-
vermögen oder aus der Vermietung einer Wohnung.
Bei  Einnahmen  aus  Kapitalvermögen  ist  ein  Frei-
betrag  von  801  EUR/Ledige  bzw.  1.602  EUR/Ver-
heiratete zu berücksichtigen, entsprechend können
auch  bei  den  Kreditinstituten  die  Freistellungsauf-
träge  verteilt  werden.  Höhere  Einnahmen  werden
dann von der Zinsabschlagsteuer erfasst, die auf die
persönliche  Einkommensteuer  angerechnet  wird,
so dass sich hier durch eine Veranlagung auch eine
Steuererstattung  ergeben  kann.  Auch  die  Einnah-
men  aus  der  Vermietung  müssen  nicht  unbedingt
den  Steuersatz  erhöhen,  oftmals  entstehen  hier
durch  umfangreiche  Renovierungsmaßnahmen
Verluste, die auch zu Steuererstattungen führen bzw.
die Steuerpflicht insgesamt vermeiden können.

Für Sie nachgefragt.

Wie erfährt das Finanzamt von meinen
Renteneinnahmen?

Es  wurde  ein  Rentenmitteilungsverfahren  einge-
richtet, das die Finanzämter über Rentenzahlungen
ab dem Jahr 2005 informiert. Mitgeteilt wird aber
auch,  seit  wann  die  Rente  läuft.  Somit  kann  das
Finanzamt  auch  die  Steuerpflicht  für  die  Vorjahre
prüfen.  Um  das  Kontrollverfahren  in  Gang  setzen
zu  können,  bedarf  es  aber  noch  einer  Identifikati-
onsnummer  für  jeden  Steuerbürger.  Im  Jahr  2008
soll  es  soweit  sein,  dann  müssen  auch  bislang  ver-
schonte Rentner mit unangenehmen Fragen des Fi-
nanzamts rechnen.

Was passiert, wenn ich keine Einkommen-
steuererklärung abgebe?

Die Nichtangabe einer Rente gegenüber dem Finanz-
amt ist als eine Steuerhinterziehung anzusehen, so
dass bis zu 13 Jahren rückwirkend noch Steuererklä-
rungen vom Finanzamt angefordert werden können.
Zusätzlich wird noch ein Strafverfahren eingeleitet,
das aber noch durch eine rechtzeitige Selbstanzeige
verhindert werden kann. Die hinterzogene Steuer
muss jedoch zuzüglich Zinsen von 0,5% pro Monat
nachgezahlt werden. Zu einer Selbstanzeige sollte
man sich aber erst nach einer eingehenden steuer-
lichen Beratung entschließen.

Der Deutsche Post Renten Service sprach mit Martin Roth, Steuer-
experte des Lohnsteuerhilfevereins „Vereinigte Lohnsteuerhilfe e.V.“
über die Auswirkungen des Alterseinkünftegesetz auf das Einkom-
men von Rentnern.

Renten Service | Interview

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wir Ihnen ab dem 20.12.07 unter
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Seite 9

Renten Service | Interview

Was unterscheidet einen Lohnsteuerhilfever-
ein von einem Steuerberater?

Ein  Lohnsteuerhilfeverein  wird  nur  für  seine  Mit-
glieder steuerberatend tätig und erhebt einen sozial
gestaffelten  Mitgliedsbeitrag.  Hierfür  wird  aber
nicht  nur  die  Einkommensteuererklärung  für  das
Mitglied  erstellt,  sondern  ggf.  auch  ein  Einspruch
oder eine Klage gegen das Finanzamt geführt. Beim
Steuerberater  wird  dagegen  jede  einzelne  Tätigkeit
abgerechnet und in Rechnung gestellt.

In welchen Fällen macht es Sinn, einen Lohn-
steuerhilfeverein zu kontaktieren?

Ein Lohnsteuerhilfeverein hat eine vom Gesetzgeber
eingeschränkte Beratungsbefugnis (siehe § 4 Nr. 11
StBerG). Er ist auf die Beratung von Arbeitnehmern
und Rentnern/Pensionären mit Einnahmen aus Ka-
pitalvermögen, Vermietung und Verpachtung, so-
wie privaten Veräußerungsgeschäften von maximal
9.000 EUR (Ledige) bzw. 18.000 EUR (Verheiratete)
spezialisiert.

Was raten Sie Rentnern für die Zukunft?

Die Maschen des Steuernetzes werden in Deutsch-
land immer enger, Kontrollen nehmen zu, z.B. Kon-
tenabfrage  bei  den  Banken,  immer  mehr  Rentner
werden jetzt zu Steuerzahlern. Wer bisher in seiner
Einkommensteuererklärung seine Rente nicht ange-
geben hat, sollte sich mit einem steuerlichen Berater
in  Verbindung  setzen.  Dies  gilt  auch,  wenn  bisher
keine  Einkommensteuererklärung  abgegeben  wur-
de und zusätzlich noch Nebeneinnahmen vorliegen.
Die  Zeit  drängt,  in  2008  werden  die  Finanzämter
erstmals  direkt  über  die  gezahlten  Renten  durch
Kontrollmitteilungen informiert.

Wie lassen sich heute noch Steuern sparen?
Haben Sie einen Tipp?

Rentner, die noch einen eigenen Haushalt führen,
können Kosten für den Arbeitslohn von Handwer-
kern, dazu gehört auch die Gebühr für den Schorn-
steinfeger, mit einem Steuerabzugsbetrag von 20%,
maximal 600 EUR, von der Steuer absetzen. Zusätz-
liche Voraussetzungen sind aber eine entsprechende
Rechnung des Handwerkers und die Banküberwei-
sung der Rechnung, Barzahlung wird leider nicht
anerkannt. Auch für angestellte Haushaltshilfen gibt
es entsprechende Vergünstigungen.

Seite 10

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Erben und Vererben

Drei Viertel der Deutschen haben
noch kein Testament gemacht.
Dabei erspart dies den Hinterblie-
benen oft viel Streit und Steuern.
Was Sie beachten sollten.

Tipps für Neurentner

Beim Wechsel vom Berufsleben
in die Rente gibt es vieles zu be-
achten. Wir geben Ihnen Tipps für
den neuen Lebensabschnitt.

Senioren im Internet

Die Jugendlichen haben das Netz
längst für sich erobert – nun sind
die  Älteren  dran.  Die  Rentner
entdecken  das  Netz  für  sich
und  nutzen  das  Internet  immer
häufiger.

Januar 2008

Februar 2008

März 2008

Impressum

Titel der Publikation:
Thema des Monats
Herausgeber: Deutsche Post AG
Niederlassung Renten Service
Telefon: 0180 3 124578
(9 Cent je angefangene Minute aus den
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Mobilfunktarife)
Telefax (Redaktion): 0221 5692-602
Chefredaktion:
Daniel Schwartz (V.i.S.d.P.)
Redaktion:
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